我方公司支付给对方，备注货款金额为13万，但是对方公司给我方开出146160的发票，后续会再支付16160，对方开具的专用发票为电子元件*芯片，请问这种分录要怎么做？

我方公司支付给对方，备注货款金额为13万，但是对方公司给我方开出146160的发票，后续会再支付16160，对方开具的专用发票为电子元件*芯片，请问这种分录要怎么做？

答： 同学你好 计入库存商品就可以了 借库存商品 借进项 贷银行存款 贷应付账款

收到客户货款，当月暂未开具发票，下月开具发票时。当月和下月的分录该怎么做？

答： 借：银行存款，贷：预收账款 确认收入，借：预收账款，贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，看这个文件，本月发出货物，未收到货款也没有开具发票，一系列分录应该怎样做？

答： 您好，可以计入发出商品科目。