你好老师我上月计提的工资数和这个月应发的工资不一样，我是先冲销上月计提的工资，然后要怎么做账呢？还牵扯社保和个税

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:13

社保也是计提和发放，社保的对上了就可以了

夜莺 追问

2021-07-11 12:16

上月的冲销，然后再按实际的应发 做借  管理费用，，贷银行存款，个税，社保吗？

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:18

您好，是可以这样做账的

夜莺 追问

2021-07-11 12:18

实际上，比如说现在做6月的账，直接计提6月工资，发放5月工资，，，计提和发放错开一个月啊等下个月计提7月，先把6月计提冲销，然后接下来的流程是什么老师

夜莺 追问

2021-07-11 12:19

麻烦说的详细一点啊  

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:19

1：计提6月份工资，到发6月份工资时候有差异，冲销计提6月份的

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:20

2：您的时间差 概念没理解到位，所以造成了疑惑

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:20

3：6月份计提6月份工资，但是发的是5月份工资，那么就冲销5月份的工资就可以了

夜莺 追问

2021-07-11 12:28

对对对，我就是这个问题，冲了以后还要按实际的工资  再计提发放吗

夜莺 追问

2021-07-11 12:29

主要是问 冲销以后要怎么处理，，做账分录我会，就是不知道流程

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:29

您好，冲销了之后按照正确的做就可以了。

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:29

不需要再次计提，请问还有什么可以帮您

夜莺 追问

2021-07-11 12:31

不需要计提的话 管理费用_工资的科目明细账就不能反映今年到底发了多少工资了    因为上个月的你冲销了   

夜莺 追问

2021-07-11 12:33

我想的是让管理费用_工资科目能反映一年真实发了多少工资

思顿乔老师 解答

2021-07-11 12:36

您可以做一下分录，来验证您的思路

夜莺 追问

2021-07-11 12:40

只有计提数是实际数可以，，，关键是现在不知道做账的时候还不知道实际数是多少

夜莺 追问

2021-07-11 12:42

老师，那您说  你是哪个科目知道一年到底多少工资费用呢

思顿乔老师 解答

2021-07-11 13:32

您好，应付职工薪酬的可以知道