租赁费用可以分月确认收入，借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 按月确认收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额

wl 追问

2021-07-10 07:08

已经开过票了，开的是普通发票

郭老师 解答

2021-07-10 07:09

借银行贷主营业务收入，应交税费增值税一次缴纳
然后可以按月做收入借预收账款贷主营业务收入

郭老师 解答

2021-07-10 07:09

借银行
贷预收账款
应交税费
第一个分录做错了
应该是这个

wl 追问

2021-07-10 07:10

贷：主营业务收入，还是贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税-销项税

郭老师 解答

2021-07-10 07:10

借银行
贷预收账款
应交税费
第一个分录做错了
应该是这个
2021-07-10 07:09:37

wl 追问

2021-07-10 07:12

开的是普票，应交税费税，还用显示吗？还是按票面开的数直接记入主营业务收入

郭老师 解答

2021-07-10 07:12

需要的
你是小规模还是一般纳税人

wl 追问

2021-07-10 07:17

在吗，老师

wl 追问

2021-07-10 07:18

小规模的

郭老师 解答

2021-07-10 07:18

在的
已经回复了


需要的
你是小规模还是一般纳税人
2021-07-10 07:12:36

wl 追问

2021-07-10 07:19

我的意思是，小规模纳税税人

郭老师 解答

2021-07-10 07:19

小规模也有应交税费
如果不超过45万
季度末借应交税费应交增值税贷营业外收入

wl 追问

2021-07-10 07:20

贷：主营业务收入，还是贷：主营业务收入，应交增值税-销项税

wl 追问

2021-07-10 07:21

不明白您上面的意思

郭老师 解答

2021-07-10 07:21

借银行存款
贷预收账款
应交税费应交增值税




按月分摊借预收账款
贷主营业务收入


完整的
小规模没有销项三级科目

wl 追问

2021-07-10 07:22

您能按照小规模纳税人，把正确的分录做一下吗？

郭老师 解答

2021-07-10 07:22

借银行存款
贷预收账款
应交税费应交增值税


按月分摊

按月分摊借预收账款
贷主营业务收入

wl 追问

2021-07-10 07:23

贷主营业务收入，把包括增值税销

郭老师 解答

2021-07-10 07:24

不包含
不包含
金额
是一个金额

wl 追问

2021-07-10 07:24

不包括增值税

郭老师 解答

2021-07-10 07:25

是的
包含的话借贷不平
可以自己带进数据试下