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送心意

思顿乔老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2021-07-09 21:35

借：管理费用/主营业务成本
贷：应付职工薪酬

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

计提社保呢

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

缴纳社保

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

发工资呢还有老师？这一连串的

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:38

借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应付款-社保

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:39

借：应付工薪酬/其他应收款-社保
贷：银行存款/其他应收款
借：管理费用/销售费用-社保
贷：应付工薪酬

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:41

请问您还有什么不理解的？

从容的电话 追问

2021-07-09 21:41

不对吧老师

从容的电话 追问

2021-07-09 21:41

不对吧老师

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:42

哪里不对，我们一起探讨

从容的电话 追问

2021-07-09 21:43

借管理费用—工资/生产成本
贷应付职工薪酬—职工工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:43

计提工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:44

后面的也不对，我觉得

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:44

您好，我也不知道您是工业企业啊，所以只能是说大致的是管理费用/主营业务成本-工资。

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:45

假如您那样说，贵公司还有销售人员，还需要计入销售费用-工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:45

对也是老师

从容的电话 追问

2021-07-09 21:46

计提社保呢老师

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:47

您好，我只能写个大致的，不能说一模一样啊，做账是灵活，不是死的

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:49

借：费用/成本-公司部分
其他应付款(个人部份)
贷：应付职工薪酬——社保
借：应付职工薪酬-社保
贷：银行存款

从容的电话 追问

2021-07-09 21:49

我不计提社保这样做可以吗

从容的电话 追问

2021-07-09 21:50

摘要为支付社保

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:51

需要提供应付职工薪酬过度的，要不然您这个科目的汇总不准确啊， 谢谢

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:54

您可能觉得没什么，就一个中转类科目。
比如说：您是投资者，看到财务报表，应付职工薪酬科目余额表或者报表，怎么这么多人，这么点工资，您会不会觉得这个企业有问题呢

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:54

请问还有什么可以帮您呢？

从容的电话 追问

2021-07-09 21:58

好，没事了

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:59

好的，祝您学习愉快，共同成长，假如觉得可以的话，请给好评

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借：管理费用贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬--工资贷：其他应付款--社保，银行存款；借：其他应付款--社保，应付职工薪酬--社保贷：银行存款
2018-03-19 15:59:23
1）计提养老、医疗、失业、生育、工伤保险（单位承担部分） 借：管理费用 　　销售费用 　　研发支出 　　制造费用 　　生产成本 　　贷：应付职工薪酬——养老保险 　　应付职工薪酬——医疗保险 　　应付职工薪酬——失业保险 　　应付职工薪酬——生育保险 　　应付职工薪酬——工伤保险 　 （2）计住房公积金（单位承担部分） 　　借：管理费用 　　销售费用 　　研发支出 　　制造费用 　　生产成本 　　贷：应付职工薪酬——住房公积金 　 （3）计提工资（应发工资总额） 　　借：成本费用 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　 （4）发工资 　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：其他应付款——社会保险费（养老、医疗、失业保险）-个人部分 其他应付款——住房公积金-个人部分 应交税费——应交个人所得税 　　 银行存款（实发工资部分） 　　（5）缴纳社保 　　借：应付职工薪酬——养老保险 　　 应付职工薪酬——医疗保险 　　 应付职工薪酬——失业保险 　　 应付职工薪酬——生育保险 　　 应付职工薪酬——工伤保险 　 　其他应付款——社会保险费(养老、医疗、失业保险)-个人部分 贷：银行存款 　　（6）住房公积金缴费 　　 借：应付职工薪酬——住房公积金 　　 其他应付款——住房公积金-个人部分 　　 贷：银行存款 　　（7）缴纳个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款。
2018-05-31 11:20:04
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-07-02 16:52:42
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-22 16:16:58
借：管理费用/主营业务成本 贷：应付职工薪酬
2021-07-09 21:35:59
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