老师，公司去年成立时，实收资本认缴，做了，借：其他应收款200万，贷：实收资本200万，做的法人借款，平时用现金冲其他应收款，法人还款，借：现金，贷：其他应收款，一直这样做的账，可以吗？

平淡 追问

2021-07-08 17:15

如果公司目前一直运转，不注销，账这样做会有什么影响吗？只是注销的时候工商不认可是吧

郭老师 解答

2021-07-08 17:19

好，如果你填写了实收资本，在工商年报里面，每年工商年报结束之后，工商那边会抽查的，抽查到你们实际没有收到这个投资款，要求你们整改的。

平淡 追问

2021-07-08 17:25

哦，这样啊

平淡 追问

2021-07-08 17:25

那整改就是要求要实缴还是？

平淡 追问

2021-07-08 17:27

那账务上已经这样做了，会有什么影响吗？需要更正吗

郭老师 解答

2021-07-08 17:27

要么施胶，要么你们修改工商年报，修改工商年报的话，会形成异常。

郭老师 解答

2021-07-08 17:27

得，先是异常，然后才能给你修改。

平淡 追问

2021-07-08 17:29

那麻烦老师指导现在我怎么在账务上调整啊？

郭老师 解答

2021-07-08 17:34

工商年报的时候，这个实收资本填写了吗？

平淡 追问

2021-07-08 17:38

工商年报时实收资本填写了

郭老师 解答

2021-07-08 17:38

现在你老板能不能投资可以让他投资，然后再分次转出去。

平淡 追问

2021-07-08 17:53

就是一分钱都不出啊

郭老师 解答

2021-07-08 18:00

一分钱不出的话，现在去修改你的工商年报，账上把这个分录红冲了借实收资本贷其他应收款，之前做的现金借库存现金贷，其他应付款改成这个。

平淡 追问

2021-07-08 20:58

谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-08 21:03

不用客气
工作愉快