老师，刚接手了一家公司，很麻烦，账上库存很多，实际没有，不知道怎么办才能少交税，<br>另外，公司账上没钱，却欠股东很多钱，不知道怎么还才合理，实际账上有钱，以前代理公司做的账，老师，麻烦您给看看，怎么处理才能把账做平呢？还少交税

张张 追问

2021-07-07 10:02

利润倒是没有，账上库存怎么给他清理掉呢

玲老师 解答

2021-07-07 10:03

您可您可以通过盘点的方式

您可以通过盘点的方式。

张张 追问

2021-07-07 10:21

借:待处理财产损益，贷:库存商品
借:营业外支出，贷:待处理财产损益吗
转到营业外支出吗?税务局会认可吗

玲老师 解答

2021-07-07 10:22

你需要查找是什么原因？然后及对应科目自然灾害的寄养一外支管理原因记管理费用。不能税前扣除。

张张 追问

2021-07-07 10:44

季度所得税预缴的时候需要把这部分管理费用挑出来吗

张张 追问

2021-07-07 10:45

还是季度时正常扣，年度汇算清缴时再剔除呀，估计应该是要走管理费用了

张张 追问

2021-07-07 10:46

以前其实就是虚增的资产，也没有实际库存

张张 追问

2021-07-07 10:48

还是我低价处理出去好呢，原价结转掉库存比如1万卖掉，结转成本10万

玲老师 解答

2021-07-07 10:53

你好
 低价处理也可以，价格太低的税局会核定 

张张 追问

2021-07-07 11:01

季度所得税预缴的时候需要把这部分管理费用挑出来吗
老师，这部分季度所得税时要剔除吗

张张 追问

2021-07-07 11:05

还有老师，这部分库存我可以卖给股东吗，借:其他应付款~股东，贷:收入，正常交税，账上不知道什么时候欠了股东很多钱，但是账上没钱还，不知道能不能这样抵消?

玲老师 解答

2021-07-07 11:06

你好
可以  这样处理的