送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2016-12-09 09:54

小规模是按季度申报报表,但是代开的体现不到申报表中,

加油 追问

2016-12-09 09:56

小规模是按季度申报报表代开的专票增值税当时就扣了,附加税不扣,但是代开增值税体现不到申报表中,

宋生老师 解答

2016-12-09 09:45

您好!代开的时候就交了。有的地方不代扣的就看企业是按月报税还是按季度。

宋生老师 解答

2016-12-09 09:57

您好!可以体现的。你按实际应该缴纳的填申报表就可以了,附加税按季度交就行了。

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相关问题讨论
您好!代开的时候就交了。有的地方不代扣的就看企业是按月报税还是按季度。
2016-12-09 09:45:18
你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好城建税7%或者是5%,地方教育2%,教育附加3%。 可以减半 如果月销售额10万,或者是季度销售额30万,可以免地方教育和教育附加。
2021-11-25 10:05:22
(二)城建税 =增值税×(1%或5%或7%)   (在市区的,税率为7%;在县城、镇的,税率为5%;所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。2019年1月1日起减半征收。)   (三)教育费附加 =增值税×3% (2019年1月1日起减半征收。)   (四)地方教育附加 =增值税×2% (2019年1月1日起减半征收。)
2020-05-21 13:10:32
你好 城建税=(增值税%2B消费税)*7%或5% 教育费附加=(增值税%2B消费税)*3% 地方教育费附加=(增值税%2B消费税)*2% 月度收入低于10万,季度低于30万免征教育费附加,地方教育费附加 超过了就 减半征收
2020-03-24 22:37:56
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