请问老师，我公司去年12月和今年元月份因业务需要有10个人挂在我公司买社保，社保费用全部由公司出，没有做工资表，也没申报个税，现在账上挂了其他应收款（个人社保那部分），像这样怎么办处理，怎么把账做平。

微信用户 追问

2021-07-03 12:56

老师，我的分录：借：管理费用（单位部分） 其他应收款（个人部分）。贷：银行存款，这样正确吗

伍老师(1) 解答

2021-07-03 12:59

因为个人部分也是你们公司承担了，个人部分也计入管理费用

微信用户 追问

2021-07-03 12:59

但是个人部分税前扣除吧

微信用户 追问

2021-07-03 13:01

请问老师，应该怎么账务处理呢？会计分录应该怎么做

伍老师(1) 解答

2021-07-03 13:06

如果这笔费用都是你们公司承担，以后也不用收回，就全部计入管理费用。

微信用户 追问

2021-07-03 13:08

老师的意思是不分单位和个人，直接全部记入管理费用—社保，这样子吗

伍老师(1) 解答

2021-07-03 13:15

你好，是的，因为这个钱收不回