老师，请问一下，我的明细账中只有应付账款科目，没有预付账款科目，那么在月末编制资产负债表时，应付账款和预付账款怎么填？

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:26

老师，我的明细账中只有应付账款，没有预付账款科目呢，但填资产负债表需要分开填，不知道怎么填了，我的应付账款月末余额为借方499623.01，这个怎么分成应付账款和预付账款啊？

邹老师 解答

2021-07-02 15:27

你好，能提供一下应付账款的明细账情况吗？
因为是根据明细账分析 计算填写，而不是根据总的余额直接填写的
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:35

老师，您帮忙看一下

邹老师 解答

2021-07-02 15:36

你好
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额
根据你单位明细账情况，代入数据计算就是了 

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:38

老师，我的明细账中没有预付账款科目，只有应付账款科目啊

邹老师 解答

2021-07-02 15:40

你好
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额
根据你单位明细账情况，代入数据计算就是了 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:42

老师，系统自动生成的报表应付账款和预付账款是这个数据，但我不知道是怎么算成这个数据的

邹老师 解答

2021-07-02 15:43

你好，我举个例子吧，比如应付账款——甲公司 借方10万，应付账款——乙公司 贷方8万，应付账款—丙公司 贷方3万。那么
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额=8万+3万=11万
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额=10万 

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:47

您的意思是根据我明细账中应付账款借方本月合计数填到预付账款中，贷方本月合计数填到应付账款中，是吗

邹老师 解答

2021-07-02 15:48

你好，是的，是这样的 

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:52

那为什么自动生成的报表中怎么显示的是预付账款676460，应付账款176836.99呢？不应该为预付账款998120   应付账款498496.99吗？虽然这两组数据最终的余额都是499623.01    ，但我实在想不通自动生成的这两个科目的数据是怎么来的

邹老师 解答

2021-07-02 15:54

你好，需要知道你单位应付账款所有明细账的余额情况，才知道具体的数据是如何来的
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 15:58

这个是应付账款的明细，但最终生成的报表预付账款和应付账款数据并不是按应付账款本月借方合计数和贷方合计数填的

邹老师 解答

2021-07-02 15:59

你好，你这个根本不是明细，你的明细都看不到哪个公司，余额分别是多少。能提供这样格式的吗
比如应付账款——甲公司 借方10万，应付账款——乙公司 贷方8万，应付账款—丙公司 贷方3万

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 16:01

哦，那也就是说自动生成的报表数据没问题是吗？

邹老师 解答

2021-07-02 16:03

你好，我需要知道具体的明细，才知道生成的报表数据是否有问题
比如应付账款——甲公司 借方10万，应付账款——乙公司 贷方8万，应付账款—丙公司 贷方3万。那么
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额=8万+3万=11万
预付款项＝“应付账款”明细期末借方余额=10万 
那这样的报表数据就没有问题
如果报表的应付账款是1万，那就是有问题了 

蔚赤蓝心 追问

2021-07-02 16:05

自动生成的报表应付账款减去预付账款后的余额与我明细账应付账款的余额是一致的，这样就没问题吧

邹老师 解答

2021-07-02 16:09

你好，是的，是这样的