老师，开具发票如何入帐，月末如何结转成本，开具红字发票的分录又是怎么做的

啦啦啦123478 追问

2016-12-08 14:45

收入里面包括服务费，我结转成本只要写库存商品，服务费不用吧

啦啦啦123478 追问

2016-12-08 14:56

老师，有一部分安装辅料没有入仓库，是现场采购的，报销用的其他发票报销，请问我这一部分库存商品的成本怎么写

吴月柳 解答

2016-12-08 14:32

你好，1、借：应收账款  贷：主营业务收入 应交税费-销项，2、结转，借：主营业务成本 贷：库存商品，3、红票，借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费-销项（全部用负数表示金额）

吴月柳 解答

2016-12-08 14:44

是的

吴月柳 解答

2016-12-08 14:46

不用

吴月柳 解答

2016-12-08 14:59

直接做，借：主营业务成本  贷：现金