2020年的账目 错误 小企业会计准则 实际是 机械费用35000 直接材料 8000 借：工程施工-机械费用 36206 贷：银行存款 36206 怎么更正？

lion 追问

2021-07-01 17:33

已经结转了  
借：主营业务成本 36206
  贷：工程施工-机械费用 36206
借：本年利润     36206
   贷：主营业务成本 36206
需要调整吗？

maize老师 解答

2021-07-01 17:38

借：主营业务成本 -36206
贷：工程施工-机械费用 -36206 重新做，之后再结转损益

lion 追问

2021-07-01 17:46

借： 本年利润 36206
  贷  主营业务成本 36206
不需要调成如下吗？
借： 本年利润 -36206
  贷  主营业务成本 -36206

maize老师 解答

2021-07-01 17:53

你是不是软件做账，你软件做账 ，你这个负数会自动去结转

lion 追问

2021-07-01 18:03

能不能 完整 写一下 调整分录呢？

maize老师 解答

2021-07-01 18:13

借：工程施工-机械费用- 36206
借：银行存款 36206重新做，借工程施工- 机械费用35000 工程施工-直接材料 8000  贷银行，借：主营业务成本 -36206
贷：工程施工-机械费用- 36206 重新做借主营业务成本35000+8000 贷工程施工- 机械费用35000 工程施工-直接材料 8000   结转损益，借本年利润35000+8000- 36206，贷主营业务成本35000+8000- 36206