老师，我应付账款是360000。我钱给对方了，对方给我开了360000的专票3个点的，我该怎么做账啊

老师，我应付账款是360000。我钱给对方了，对方给我开了360000的专票3个点的，我该怎么做账啊

答： 借：原材料等 349514.56 应交税费-应交增值税（进项税额） 10485.44 贷：银行存款 360000

专项资金到账的已经花完了，现在成负数了，还有一部分专项资金未到账，现在做账属于专项应付款的怎么入账啊

答： 如果是专项资金，那么已经出现负数，那么应该停止支付，等资金到账后进行处理，

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司应付账款数据是从上月26号至次月25号按订单交完货才可以对账付款，所以这里面就存在货已收一部份但整张订单未交完货差额，请问这差额的部份应该如何做账

答： 是不是就是本月26日至本月月末的数据，这个收货了，直接暂估原材料处理