商业企业，公司开了两年，这个月初才用财务软件建帐，建帐时的初期余额（上个月的期末余额）漏计了上月需要分摊的库房租金几百元，这个月老板交下半年库房租金时，才知道每个月还有库房租金，（由于上个月期末余额没有算租金，所以本年利润里面应该有几百块钱是租金费用）现在想把本年利润转几百块钱出去，该怎么做？（租金钱是半年一交，现在又不能做预付了，上个月的租金是1月份已经支付了的，也不能减少银行存款）

_木子 追问

2021-06-28 15:58

下半年的：借预付账款，贷银行存款，然后每个月再分摊。但是上个月的是1月份就付款了，钱早就付出去了，建帐后初期余额也改不了了，现在肯定不能贷银行存款了啊，就不知道怎么做了

meizi老师 解答

2021-06-28 16:07

 你好            那你之前   支付的 钱 计入什么科目的 。 你总得找到原来挂的是什么科目 才能去做贷方科目的 

_木子 追问

2021-06-28 16:08

现在的问题就是，这个月才正规建帐的，之前没有会计，所以没有之前的科目，现在怎么把本年利润转几百块钱出去

meizi老师 解答

2021-06-28 16:14

 你好 没有科目的话。 你就    做 借预付账款贷利润分配 -未分配利润这样挂着   

_木子 追问

2021-06-28 16:16

就一直挂着啊，老板看资产负债表的时候也会问啊，有没有什么办法把他消掉

meizi老师 解答

2021-06-28 16:20

 你好      你现在只能这样处理 。 你  预付账款   支付了你后面分摊就行了 。借管理费用-租赁费贷预付账款这样分录就行了。    

_木子 追问

2021-06-28 16:21

这样转出去也可以，谢谢

_木子 追问

2021-06-28 16:25

不对啊，未分配利润贷方表示增加啊，一开始借预付，贷未分配，未分配就又增加了，我现在是想减少未分配利润里面的几百块钱啊

meizi老师 解答

2021-06-28 16:31

  你现在 是因为你 没有做账 你要 补做账   就 先这样调整哦  不然那你科目  处理不了