老师你好，我们是行政单位，这月财政授权支付金额比社保缴纳金额多了2元钱，财务：借:费用是5，其他应付款2，贷:零余额7。预算：借：支出5，贷：结存5，多的2怎么做呢

历程 追问

2021-06-25 13:43

老师，财务会计这边这么做对吗？

蒋飞老师 解答

2021-06-25 13:48

财务：借:费用是5，贷:零余额5
预算：借：支出5，贷：结存5

历程 追问

2021-06-25 14:41

老师，财政下达额度7，授权支付金额7，社保完税凭证5，做业务时，这三个凭证是订在一起的，如果按5做的话，就不符啊

蒋飞老师 解答

2021-06-25 14:43

财务：借:费用是5，其他应付款2，贷:零余额7。

预算：借：支出5，贷：结存5

蒋飞老师 解答

2021-06-25 14:44

那就做上面的分录
然后把2退回，做分录：
借零余额2
贷其他应付款2

历程 追问

2021-06-25 15:04

老师，不退回，下月缴社保用，下月我只做其他应付款的对冲就可以吗？

蒋飞老师 解答

2021-06-25 15:14

可以的，下个月冲减也是可以的

历程 追问

2021-06-25 15:17

谢谢老师

蒋飞老师 解答

2021-06-25 15:19

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢