老师好！我公司是小规模企业，以前公司账务是由外面的财务公司代做的，账有挂了一个未开票收入，我应该怎样做调整，还有一些收了钱没开发票的，我应该怎样做处理？请指教，谢谢！

学堂用户_ph754507 追问

2021-06-23 10:20

老师好！后面是没开发票，要不要申报增值税？

郭老师 解答

2021-06-23 10:22

需要申报未开具发票填写负数，然后开具的发票填写证书，也就是红冲之前的五票收入。

学堂用户_ph754507 追问

2021-06-23 10:26

老师好！因为这些收入好久了，是以个人的名字存进公司的，对方也不要票了，我现在要开票么？填写个人名字开票么？这个没操作过，要怎样申报未开具发票？

郭老师 解答

2021-06-23 10:28

不开发票啦，直接做无票收入不就行了。

学堂用户_ph754507 追问

2021-06-23 10:29

老师好！我要做申报增值税么？

郭老师 解答

2021-06-23 10:31

你好对的，申报
未开具发票的。

学堂用户_ph754507 追问

2021-06-23 10:32

老师好！申报完了我会计分录应该怎样做？

郭老师 解答

2021-06-23 10:34

借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项。

学堂用户_ph754507 追问

2021-06-23 10:41

老师好！款已收到，用个人名义转进来的钱，现在挂在应收账款的贷方，申报完我的分录怎样做？

郭老师 解答

2021-06-23 10:42

借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项。