老师 外账里收到房租押金到外账账户了 这个钱要取出来 现在收到 和之后去取出要怎么做分录 这个钱取出来以后不计入外账 是错打入外账的 分录该怎么做呢

颖~ 追问

2016-12-04 16:49

这个分录10月计入其他应收款了 导致利润表收入多了9万多 已经申报了报表 小规模企业不能超过80万 这个月能怎么改呢？需要去税务改上个月报表么？直接冲减这个月收入就负8万多太多了 怕税务查

吴月柳 解答

2016-12-04 16:08

借：银行存款  贷：其他应付款

吴月柳 解答

2016-12-04 16:13

收到时，借：银行存款 贷：其他应付款，取出时，借：现金  贷：银行存款，然后用现金平，借：其他应付款  贷：现金，外账这样就平了。

吴月柳 解答

2016-12-04 16:52

你好，80万的收入指的是销售收入，这个是挂的往来没有相关的。不需要修改。你冲平就可以了。