送心意

韩老师

职称中级会计师

2016-12-04 14:00

我说的是进项税额,我公司已抵扣进项税额,后来因我公司退货,销售方开红字发票了,我们前期已抵扣的怎么处理?因为抵扣后纳税申报表自动生成了,现在一直在上面,实际上这个票是后来冲红了不该抵扣的

若只如初见 追问

2016-12-04 14:37

直接手工填就可以了是吗?没收到发票,只有红字专票通知表

韩老师 解答

2016-12-04 13:53

您好,纳税申报表上没有什么变化,一般申报表会自动带出销售金额和税额的,显示金额已经包含了负数金额在里面的。

韩老师 解答

2016-12-04 14:19

您好,对方开了红字,您可以根据对方开的红字发票,做进项税额转出啊。在表2进项税转出栏填写对应的红字发票税额。

韩老师 解答

2016-12-04 14:41

您好,是的,找对方要红字发票,你账务处理也需要啊。都是直接填的。

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你好 福利费是不可以抵扣 认证后做转出 借管理费用-福利费贷应交税费-应交增值税-进项税转出 申报填写附表2对应的栏次
2019-07-26 09:44:47
按你全部收入的,不含税金额确定
2019-12-04 20:01:12
分开核算,当期进项是用于,嵌入式软件销售还是硬件销售?
2019-12-04 14:43:19
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2019-08-01 14:33:32
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2019-07-11 10:28:48
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