老师，待认证进项税额，填入纳税申报表的哪个位置?谢谢。

朱 追问

2020-03-11 13:26

高铁票的税，怎么填入纳税申报表的哪个位置？

maize老师 解答

2020-03-11 13:27

填写附表2中的8b和第10行这个

朱 追问

2020-03-11 13:30

1、待认证是要勾选认证之后才填的吗？
2、待抵扣是认证了，还不需要抵扣，填入哪个位置的？
3、为什么要入待抵扣，直接入进项税留抵，可以吗？

maize老师 解答

2020-03-11 13:35

1.是的，2不能做待抵扣，只有辅导期纳税人和按日缴纳增值税这个纳税人才可以使用这个，现在你填写待抵扣，后面税局不让抵扣了，要是正常时期纳税人，那这个就亏大了，3 那是辅导期，你1月认证，需要3月申报2月税的时候才可以抵扣，

朱 追问

2020-03-11 14:14

老师，也就是:待抵扣是辅导期的纳税人专用的。也就是辅导期不能抵扣这个税款，过了辅导期，这个税款还是能够抵扣。对吗？

maize老师 解答

2020-03-11 14:17

不是，是辅导期是1月认证2月抵扣，不是我们一般正常时期是1月认证，对应所属期1月就抵扣

朱 追问

2020-03-11 14:24

那就是只拖一个月抵扣，

maize老师 解答

2020-03-11 14:25

是的，这个是延后一个月才可以抵扣