请问资产负债表期末余额数据，是截止到某月，上期余额加本期借贷方抵消后的数据吗？还是本期借贷方抵消的数据

一路芬芳 追问

2021-06-15 09:41

为啥我把货币资金加上期余额以后，资产负债表就不平了啊？要是按本期借方减去贷方数据填，刚好两边就是平的，现在资产总额比负债所有者权益，刚好多了货币资金期初余额数，什么原因啊？不知道哪里出了问题？

郭老师 解答

2021-06-15 09:43

你看的是发生额还是余额？你是不是看的是余额？我说的这个是本期借方，贷方是发生额。

一路芬芳 追问

2021-06-15 09:51

就是用本期借方发生额减去本期贷方发生额的余额，填入货币资金，刚好两边就平了，加上上期余额，就不平了

郭老师 解答

2021-06-15 09:53

在验证一下其他的科目。

一路芬芳 追问

2021-06-15 10:06

应收应付，预收预付，其它应收：应付，都是按本期借贷方发生额重分类填的，没有加上上期余额，其它科目都没有加上期余额，老师问题出在哪里啊？我都验证几遍了，想不出来原因，是有些科目要加上期余额吗？

郭老师 解答

2021-06-15 10:10

那你的科目余额表余额不等于资产负债表吗

郭老师 解答

2021-06-15 10:11

如果不等于的话，你看下你的科目余额表是不是期初加上本期借方发生额减去本期贷方发生额。

一路芬芳 追问

2021-06-15 10:12

科目余额表是指本月的余额吧？excel表做的分录，

一路芬芳 追问

2021-06-15 10:14

是当月的余额，还是累计当月，借借贷贷以后的余额啊？

郭老师 解答

2021-06-15 10:15

你好，科目余额表是本月的余额。

一路芬芳 追问

2021-06-15 10:24

要重分类的科目也要加上上期余额吗？还是说只有资产类科目需要加上期余额？负债类科目不用加上期余额吗？

郭老师 解答

2021-06-15 10:28

你好，重分类的，直接看你的明细余额就可以了，不需要加上期初。

一路芬芳 追问

2021-06-15 10:32

用本期借贷方发生额做重分类就可以了是吧？除了重分类的，其它都需要加期初余额吗？

郭老师 解答

2021-06-15 10:34

你好，对的是的，是这么做的。

一路芬芳 追问

2021-06-15 11:16

老师！你说的不对吧？往来科目只做当月重分类后，平不了，我把上月重分类数据叠加才平，试了好多种做法

郭老师 解答

2021-06-15 11:19

你好看的是明细余额，这个余额已经加上期初和期，本期啦。

一路芬芳 追问

2021-06-15 11:22

这个资产负债表，不是紧紧反应当月的报表？是反应公司成立至今截止当月的数据情况报表吧？

郭老师 解答

2021-06-15 11:25

你好是的从成立到现在的