老师，问下企业收到走逃企业增值发票除进项转出，现税务只是让我司把退税款驳回，那涉及所得税怎么处理，成本要怎么处理，我己报完年报

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:14

没有，老师

郭老师 解答

2021-06-02 15:16

你好，那税务局让你们怎么做的？

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:16

那我账务要怎么处理呢

郭老师 解答

2021-06-02 15:18

借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2021-06-02 15:18

剩下的你没有交，没法继续做下去的，如果补了之后，借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费查补税款，借应交税费查补税款贷银行存款

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:20

现在税务只是让我把出口退税驳回，现在让我填企业所得税税前扣除风险提示表

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:22

那成本这块，我能税前扣除吗

郭老师 解答

2021-06-02 15:23

成本不可以的，不允许抵扣。

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:26

我司也是有真实交易，成本这块，要不要交所得税

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:28

那就是我收到的这张发票，不能退税，还要交增值税和所得税，是吗

郭老师 解答

2021-06-02 15:29

没有发票就得交，虚开发票也得交。

郭老师 解答

2021-06-02 15:29

对的，可以这么理解的。

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:34

那如果是真实交易呢，这个是不是可以不交呢

郭老师 解答

2021-06-02 15:39

你好，即使是真实的交易，但是没有发票一样需要交的，不允许抵扣增值税所得税附加税。

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:45

那是不是说供应商的问题都要我们承担了

郭老师 解答

2021-06-02 15:48

对的，可以这么理解的。

郭老师 解答

2021-06-02 15:48

你们可以再找你的上一家。

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:49

都联系不上了

郭老师 解答

2021-06-02 15:51

那这种只能你们自己承担。

彪壮的秀发 追问

2021-06-02 15:57

谢谢老师

郭老师 解答

2021-06-02 15:58

不用客气，工作愉快。