餐饮公司的食材款我们是周结算，他们开发票来，餐厅直接做成本，月末盘点单剩余多少再红冲成本，这样处理可以吗？到月末最后一个星期对方来不及提供发票，要下个月才能提供发票给我们，又该怎么做

木子丽 追问

2021-06-02 13:02

前面的直接就做到成本里面了，月末盘点单红冲成本 ，那这笔暂估的又怎么结转成本 

朴老师 解答

2021-06-02 13:19

同学你好
暂估的收到发票之后红冲暂估的
然后按照发票来做

木子丽 追问

2021-06-02 13:59

我是说这笔分录的成本，

朴老师 解答

2021-06-02 14:09

借主营业务成本
贷库存商品等科目

木子丽 追问

2021-06-02 14:32

就是有一笔食材款是在月末最后一个星期，来不及核对开发票，只有送货单不能直接入成本，老师，你先看清我的问题吧

朴老师 解答

2021-06-02 14:39

没有发票的
借原材料
贷应付账款-暂估
这样就可以结转成本了

木子丽 追问

2021-06-02 15:14

那成本怎么核算简单一点

朴老师 解答

2021-06-02 15:22

暂估之后就可以结转成本的
借主营业务成本
贷原材料等科目

木子丽 追问

2021-06-02 20:30

那结转成本用什么做附件

朴老师 解答

2021-06-02 20:36

用发票来操作的哦