老师，你好，请问才接手的公司，应收乱账如何调整

有有 追问

2021-05-31 14:12

老师，那一般用哪个科目来调整比较合适呢

meizi老师 解答

2021-05-31 14:15

 你好  要看你是为什么产生的差异。 才能判断用什么科目来调整的 

有有 追问

2021-05-31 14:25

老师，你好，我单位之前的帐是代账公司做的，好多应收款给的是电子承兑和纸质承兑，代账会计都没有做账，导致账上的应收账款比实际的多，但事实上，那些电子承兑和纸质承兑公司拿去找私人贴现了，贴现的款子代账做的是借银行存款，贷现金。平常银行账上付出去的没票支出，代账做的是借现金，贷银行存款，这样在现金和银行存款间转换。那请问我现在如何调账上的应收账款。老师，归其原因，到账的应收账款被用于无票支出了，请问我该怎么调整账上的应收账款呢

meizi老师 解答

2021-05-31 14:32

 你好       无票支出  就做     当年的做 ：借费用或者成本贷应收账款     汇算调整所得额  

有有 追问

2021-05-31 14:39

老师，你好，因为上面收到的电子承兑以及银行账户的无票支出，都是之前年度的，我是今年1月份才接手的账目，请问用什么科目调整

meizi老师 解答

2021-05-31 14:44

 你好  原来有账的。 现在 涉及损益走 ：借以前年度损益调整 贷 应收账款   借     应交税费-应交企业所得税 贷 以前年度损益调整 结转余额到利润分配-未分配利润    

有有 追问

2021-05-31 14:51

老师，不涉及到企业所得税，因为之前银行账上付出去的无票支出，代账做的是借现金，贷银行存款，而且之前年度企业也是亏损的。现在是不是直接通过借利润分配-未分配利润，贷应收账款来调整

meizi老师 解答

2021-05-31 14:55

 你好不涉及就 直接做   借利润分配-未分配利润，贷应收账款 假如你是小企业会计准则的话 

有有 追问

2021-05-31 14:58

老师，是小企业会计准则，那我调整凭证的后面附什么原始凭证呢

meizi老师 解答

2021-05-31 15:07

 你好 附你们情况说明  老板签字做附件