求问：供应商货款转出后因账号错误被银行退回，可以做一笔借银行存款贷银行存款么？还是要从其他什么科目过一下？

平淡的柚子 追问

2021-05-28 16:00

老师，如果应付账款前期挂账的时候多挂了，挂在了应付账款明细应付款，后来有一部分挂到暂估应付款，还有一部分挂到了明细应付款，现在应该怎么调整老师？

郭老师 解答

2021-05-28 16:03

你好，除了暂估应付款，其他的明细应付款不是一样吗？

郭老师 解答

2021-05-28 16:03

借应付账款，企业贷应付账款暂估。

平淡的柚子 追问

2021-05-28 17:59

老师，我感觉我这个情况比较复杂。比如说1月应付账款明细应付款多挂账5000，3月货款一共8500，然后只在3月应付账款暂估应付款挂了3500，现在感觉很乱，不知道怎么调。

郭老师 解答

2021-05-28 18:01

你好，你多了的，你是不是应该红冲借应付账款贷库存商品5000。

平淡的柚子 追问

2021-05-29 08:17

老师，我知道应该先红冲掉1月多挂的应付账款明细应付款5000，然后是不是本月重新挂账，怎么挂？是挂应付账款暂估应付款还是明细应付款？我本月这样挂，本月付款，不影响么？

郭老师 解答

2021-05-29 08:22

挂明细
直接都挂明细
不用暂估

平淡的柚子 追问

2021-05-29 08:47

老师，现在情况是3月实际供应商应挂账8500元，因为我在前期应付明细款挂账多挂了5000元，所以我3月只在暂估应付款挂了3500元。就是现在不清楚要不要调整，或者要调整该怎么调整。能写个完整分录么老师。

郭老师 解答

2021-05-29 08:50

借应付帐款明细贷库存商品5000
借库存商品贷应付帐款明细3500

平淡的柚子 追问

2021-05-29 08:54

现在是5月了，第二笔分录我没看懂

郭老师 解答

2021-05-29 08:56

第二笔是暂估3500的
不挂暂估
挂明细
不都是一个企业的吗

平淡的柚子 追问

2021-05-29 09:01

我是3月挂了暂估应付款3500

郭老师 解答

2021-05-29 09:08

借应付账款明细贷库存商品5000，
借应付账款暂估贷库存商品三千五，
借库存商品贷应付账款明细三千五。

平淡的柚子 追问

2021-05-29 09:32

供应商货款挂账一共8500元老师

平淡的柚子 追问

2021-05-29 09:33

所以我看不懂你后面的分录那3500是什么意思？为什么是3500？

郭老师 解答

2021-05-29 09:34

你不是挂的暂估吗
二级科目，我要给你红冲，然后做做应付账款明细

郭老师 解答

2021-05-29 09:35

本来应付账款后面二级科目四供货商，你写的是蛋菇，做错了不得红冲吗？

平淡的柚子 追问

2021-05-29 09:35

现在情况是3月实际供应商应该要挂账8500元，但是因为我在前期应付明细款挂账多挂了5000元，所以我3月只在暂估应付款挂了3500元。按照你发的分录，把1月多挂的5000冲回，那我账上就只剩3500元了，为什么还要挂3500元？

郭老师 解答

2021-05-29 09:36

那我不给你做后面的分录你暂估的对吗？暂估不应该改成明细嘛，照你这么说的话，借应付账款明细贷库存商品5000，做好了这个就可以，其它的不用做。

平淡的柚子 追问

2021-05-29 09:39

我想问的不是3500的暂估怎么变成明细，我想问的是那个5000，我这个月要付供应商8500元，5000冲回之后账上他们家挂的就剩3500元了

郭老师 解答

2021-05-29 09:40

借应付帐款明细，贷库存商品5000。