企业年度汇算清缴的管理费用工资要与工资明细表的工资一致吗

Tina🍃 追问

2021-05-28 09:57

可是管理费用的工资跟应付职工薪酬的工资是不一样的呀

Tina🍃 追问

2021-05-28 09:58

因为我们是研发企业，有分资本化费用化，应付职工薪酬就包括了资本化费用化，管理费用就只有费用化，期末结转管理费用了，资本化的无形资产没结转

maize老师 解答

2021-05-28 10:08

那你们就不是一般情况，那这个不一样可以，我说是一般一致，没有说必须一致

maize老师 解答

2021-05-28 10:22

工业企业，和这个对应商贸企业，工资有通过成本，或者是销售费用，那这个都和期间费用管理费用下面工资不一样，

Tina🍃 追问

2021-05-28 13:22

没有收入，所以没有销售费用，这样的情况是填写资本化还是费用化

maize老师 解答

2021-05-28 13:24

资本化和费用化是看你账，这期间费用表职工薪酬取你管理费用 下面工资单位社保，公积金，工会经费职工教育经费等之和去填写， 这个职工薪酬附表，这个是取得是应付职工薪酬 工资，

Tina🍃 追问

2021-05-28 13:43

但是管理费用的公积金社保跟工资明细的社保公积金不一样喔，因为一个是按照管理费用，一个是按应付职工薪酬

maize老师 解答

2021-05-28 13:47

没有说期间费用这个职工薪酬等于你工资表啊， 这个要是你这个对应有别的成本下面对应工资就不等啊

Tina🍃 追问

2021-05-28 13:49

按正常说是怎么填写这两张表格的

maize老师 解答

2021-05-28 13:54

分开取数就就可以，职工薪酬表取得你应付职工薪酬，这个对应期间费用表取管理费用下面 就可以

Tina🍃 追问

2021-05-28 14:03

好的，我明白了，谢谢。

maize老师 解答

2021-05-28 14:08

好的我先回复别的学员了