支付给美国的FDA认证费时我司缴纳了企业所得税、增值税及附加费会计分录如何处理？这些税金不是代扣代缴，是我司负担的的。

乐乐 追问

2021-05-27 16:01

是的，企业所得税：借所得税贷银行存款？增值税是不是可以抵扣，分录怎么处理？附加税可不可以借税金及附加贷银行存款

文老师 解答

2021-05-27 16:15

可以抵扣的话，那就计入进项税额的，是您公司的话，就是税金及附加的

乐乐 追问

2021-05-27 16:52

我问了三个老师，每个老师都不一样。

乐乐 追问

2021-05-27 16:54

按正常应该 是我们帮对方公司代扣代缴，但是这三笔税对方公司也不可能给我们，所以站在我司的角度处理

文老师 解答

2021-05-28 05:51

常规的话，您是代扣代缴，那所得税和附加税您是不可以记入您的所得税和附加税的

乐乐 追问

2021-05-28 06:32

所以我问站在我公司的角度怎么做？

乐乐 追问

2021-05-28 10:41

那增值税怎么做？可以抵扣吗？

文老师 解答

2021-05-28 10:59

增值税可以做进项税额，这是可以抵扣的

乐乐 追问

2021-05-28 11:49

好的，谢谢老师