汇算清缴时发现管理费用多记9000元，汇算清缴怎么调整呢？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 16:19

管理费用，具体的是跟上个会计交接时，我这边期初多记了9000元

郭老师 解答

2021-05-26 16:21

你好，管理费用有二级科目吗？如果没有的话，在纳税调整明细表扣除项目，其他30蓝。

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 16:29

纳税调整项目明细表第30栏直接填9000吗？2021年账务怎么处理？在2021年汇算清缴时这9000怎么处理？

郭老师 解答

2021-05-26 16:31

好事的之前分录是怎么做的？借管理费用贷其他应付款吗？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 16:34

纳税调整项目明细表第30栏账载金额填245832.84（管理费用总数），税收金额填236832.84（管理费用总数）调减金额填9000吗？2021年账务怎么处理？在2021年汇算清缴时这9000怎么处理？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 16:35

之前没做会计分录，我按交接的科目余额表设置我的期初，多些了9000

郭老师 解答

2021-05-26 16:38

你好，直接填写账载金额9000就可以啊。

郭老师 解答

2021-05-26 16:39

之前没有会计分录，你怎么会有管理费用？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 17:22

交接給我的会计余额表有误，我跟着多记了9000，

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-05-26 17:23

现在又发现，交接給我的科目余额表职工薪酬多计提32564元，这个又怎么调？

郭老师 解答

2021-05-26 18:08

借应付职工薪酬贷利润分配。
管理费用的那个不好做
不知道对方科目是啥