我单位是代理商，上家提供货物给我们，我们负责安装，之后会给予一定的安装服务费给我们，不过一些小的辅助设备需要我们自己购买，这些购买的辅材我们做什么会计处理？

CHY 追问

2021-05-25 13:54

他们提供的货物大概价值六七十万，我们自己需要配备的辅材也要十几万吧，这么多能做低值易耗品吗？

maize老师 解答

2021-05-25 14:04

配件这么大？？这个辅材也是提供给客户是不是，那这个对应做原材料辅材吧，

CHY 追问

2021-05-25 14:04

是的，给客户安装所用的必须辅材

CHY 追问

2021-05-25 14:08

这个月我们没有收入的，只有购进辅料和一些支出的费用，成本月底要怎么结转啊？

maize老师 解答

2021-05-25 14:09

做原材料辅材 做这个

CHY 追问

2021-05-25 14:14

那我购进的作为安装这批货物的所有辅材都作为辅材吗？

CHY 追问

2021-05-25 14:14

这张是用来安装前勘查用的，也可以进辅材吗？

maize老师 解答

2021-05-25 14:23

这个对应是不是不是给客户，自己内部使用做周转材料低值易耗品

CHY 追问

2021-05-25 14:23

内部使用的

CHY 追问

2021-05-25 14:25

那下个月如何摊销？一般分几次摊销？

maize老师 解答

2021-05-25 14:32

你这个可以领用之后一次摊销做主营业务成本，

CHY 追问

2021-05-25 14:34

领用时借销售费用，贷周转材料，摊销时：怎么做啊？

maize老师 解答

2021-05-25 14:40

这个就是摊销这个，借销售费用，贷周转材料，你做销售费用需要再做别的了

CHY 追问

2021-05-25 14:41

什么意思啊？没有明白

maize老师 解答

2021-05-25 14:48

意思是领用分录就是摊销分录啊

CHY 追问

2021-05-25 14:50

哦哦，好的，那月底这些辅材怎么结转成本啊？而且这个月我们是没有收入的。只有购进和费用

maize老师 解答

2021-05-25 14:58

这个挂原材料下面就可以，等有收入结转到主营业务成本，贷原材料

CHY 追问

2021-05-25 15:03

我购进的辅料等有收入的时候直接结转为成本？那我这个月填写的报表项目都是一些购进的和支出的费用啊，原材料啊。还有需要填写哪些报表啊？

maize老师 解答

2021-05-25 15:11

需要等做收入再去结转成本，具体是啥，购买啥，支出啥，你问报表指的是啥报表？

CHY 追问

2021-05-25 15:14

我到月底把一些费用啊，购的辅料啊记账凭证做好了以后，下面该做哪一步啊？如果有收入就要结转成本的，但是我们是没有收入的，所以不需要结转成本，跳过这个，后面还要记些什么凭证啊？

CHY 追问

2021-05-25 15:15

报表么，就是要申报的和填报的各种报表啊

maize老师 解答

2021-05-25 15:26

还需要计提折旧。计提工资，计提社保。主要是看你们有啥，申报你这个去看下课程，这个不知道你啥情况，没有开出发票也没有认证发票，直接增值税0申报，附加税0申报，你直接搜索零基础有课程 申报课程，个人所得税按上个月发出工资去申报，没有发出工资0申报就可以，企业所得税按你利润表本年累计数去填写，利润表和资产负债表根据你账上出去填写