1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。 汇算清缴的时候，提示这个，但是没有固定资产之类，也没有数据填，直接保存下就行了吧？但是一直提示，有什么影响？

???????? 追问

2021-05-21 11:40

没有固定资产，但是为啥会提示这个信息喲。账面上也没有固定资产

王晶老师 解答

2021-05-21 11:42

那就保存就可以，不填写数据

???????? 追问

2021-05-21 11:47

1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【XXX】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。但是公司也实际上也没有职工教育经费，直接保存就行了？

王晶老师 解答

2021-05-21 11:47

嗯嗯，那没有就保存也不敢随便编写一个的呢