先确认收入确定纳税义务，贷应交税费应交增值税销项税额，后期开票给客户时销项税额怎么做分录？是不做销项税额么？

大金 追问

2021-05-18 22:12

是不是实操中，大都是开票时确认收入？开票时做销项税额？

李老师A 解答

2021-05-18 22:15

你好，同学似的，开票的时候即做收入，也做销售收入

大金 追问

2021-05-18 22:17

如果是先确认收入确定纳税义务，后来开票给客户了，后来开票那个月纳税申报怎么填？前期已经申报过了不开票收入

李老师A 解答

2021-05-18 22:21

你好同学，那你就把之前未开票的收入冲销，在申报开票收入，然后及增值税。

大金 追问

2021-05-18 22:32

老师，还是第一个问题没懂，后期开发票时，分录怎么写呢？

大金 追问

2021-05-18 22:37

是不是当月的把后来开的发票附在收入的账务处理凭证内。跨月的，开票时不做账务处理？那发票怎么体现在账务里呢？（纳税申报好体现）还是跨月的需要红冲之前收入，重新做收入（不会写分录）

李老师A 解答

2021-05-18 22:55

你好，把之前收入红冲，在做收入