送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2021-05-17 11:52

你好!你借管理费用—工资 贷应付职工薪酬。
把社保个人部分,当工资了。

Queen 追问

2021-05-17 11:55

2月份公司付社保费3721.10请问这个我要做完整的一套凭证怎么做?

宋生老师 解答

2021-05-17 12:00

你好!
1、缴纳时:
借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)
其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)
贷:银行存款/现金
2、计提时:
借:管理费用--社会保险费(单位部分)
贷:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)
3、发放工资时:
借:应付职工薪酬--工资(应发数)
贷:其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)  
银行存款/现金 (实发数)

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相关问题讨论
你好!你借管理费用—工资 贷应付职工薪酬。 把社保个人部分,当工资了。
2021-05-17 11:52:18
同学你好 工资按照交社保的金额计提就行了
2021-05-17 12:42:15
要的。要在凭证后面附工资表
2017-04-26 16:05:09
你好!需要编制扣款凭证
2019-07-02 10:19:41
您好! 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款
2021-05-24 10:39:26
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