送心意

文老师

职称中级职称

2021-05-16 17:43

同学您好,您是属于差额征收的是吗

过儿 追问

2021-05-16 17:46

什么是差额征收呀老师?举个例子,谢谢

文老师 解答

2021-05-16 17:50

我看您填的附表三,所以立马相当了差额征收的,您应该不是的,您主要是加计递减的是吧
差额征收的话,就是收入减去成本以后的金额来算增值税的

过儿 追问

2021-05-16 17:52

嗯嗯,老师加计抵减的也似懂非懂的,求解释

文老师 解答

2021-05-16 17:55

您具体是什么行业,之前免税,纳您之前的进项税额是怎么做的

过儿 追问

2021-05-16 17:55

医美行业,我刚第一次报税,之前报税的人走了

文老师 解答

2021-05-16 21:05

那您是属于医疗服务 还是生活服务

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您好!主表32行是本期未交的增值税,附表第三行是预缴的增值税,它对应主表28行哦
2021-12-14 15:29:43
同学您好,您是属于差额征收的是吗
2021-05-16 17:43:28
你好,是没有自动取数对吧?你开始有没有点数据采集呢?
2020-08-10 15:30:39
你好,请具体说下你的问题
2019-12-31 14:35:50
《增值税纳税申报表附列资料(表三)》填表说明如下: (一)本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写.其他纳税人不填写。 (二)税款所属时间、纳税人名称的填写同主表。 (三)第1列本期应税服务价税合计额(免税销售额):税改征增值税的应税服务属于征税项目的,填写扣除之前的本期应税服务价税合计额;营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的,填写扣除之前的本期应税服务免税销售额。本列各行次等于《附列资料(一)》第11列对应行次。 营业税改征增值税的纳税人,应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,本列各行次之和等于《附列资料(一)》第11列第13行。 (四)第2列应税服务扣除项目期初余额:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写0。本列各行次等于上期《附列资料(三)》第6列对应行次。 (五)第3列应税服务扣除项目本期发生额:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额.。 (六)第4列应税服务扣除项目本期应扣除金额:填写应税服务扣除项目本期应扣除的金额。 本列各行次=第2列对应各行次+第3列对应各行次。(七)列应税服务扣除项目本期实际扣除金额:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。 本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。 (八)第6列应税服务扣除项目期末余额:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。 本列各行次=第4列对应各行次-第5列对应各行次票栏内。
2019-12-16 18:41:32
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