我们公司维修了洗手间，但是这个费用是我们先垫，然后房东再给跟我们，这个怎么入账，计入什么科目，二级科目是什么

冷酷的玉米 追问

2021-05-12 14:41

分录具体怎么写啊

辜老师 解答

2021-05-12 14:41

借：其他应收款
贷：银行存款 

冷酷的玉米 追问

2021-05-12 14:47

借：管理费用   贷:库存现金      借：其他应收款     贷：库存现金  我们是不是这样分两笔写啊

辜老师 解答

2021-05-12 14:53

你只支付一笔现金，为什么要做两笔

冷酷的玉米 追问

2021-05-12 14:55

第一笔是我付给维修费师傅的，第二笔是我从房东哪里把钱收回来的

辜老师 解答

2021-05-12 14:56

你只是替房东垫付这个钱，不需要做费用的

冷酷的玉米 追问

2021-05-12 14:57

那如果不做的话按你说的分录做的话，我账上不是要多出一个其他应收款的钱了，这样我的账也平不了啊

辜老师 解答

2021-05-12 14:59

你房东给到你，就可以冲平了啊

冷酷的玉米 追问

2021-05-12 15:01

你的意思是说你说的分录是我们花出去维修的钱那样子做吗

辜老师 解答

2021-05-12 15:01

是的，付钱的时候的账务处理