您好老师，请问2020年第四季度的所得税当时忘记计提了，在今年第一季度计提缴纳的，在2020年的年度利润报表里减所得税那一栏还要填上金额吗？

ZHOU 追问

2021-05-12 09:43

当时没计提，放在2021年第一季度计提并缴纳的，通过以前年度损益调整的

冉老师 解答

2021-05-12 09:53

如果是这样的话，要减去这个金额的

ZHOU 追问

2021-05-12 09:55

好的，还有个人名字的话费发票要调增吗？确实是公司员工

冉老师 解答

2021-05-12 09:56

不是公司员工的话，要调整

ZHOU 追问

2021-05-12 09:58

未取得发票的劳务费发票也要调增吗

ZHOU 追问

2021-05-12 09:59

是公司员工，那就不用调了吧

冉老师 解答

2021-05-12 10:08

没有发票劳务费也要调增
是公司员工，是可以扣除的

ZHOU 追问

2021-05-12 10:22

好的，谢谢，感谢您的耐心解答

冉老师 解答

2021-05-12 10:30

不客气，祝你工作顺利