老师，工程施工科目有余额，一般会提现在报表哪里？

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:11

成本转出怎么做会计分录？
借主营业务成本，贷工程施工，
转出就写借工程施工，贷主营业务成本。

立红老师 解答

2021-05-10 15:14

同学你好，
借主营业务成本，贷工程施工，

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:17

转出是：借主营业务成本，贷工程施工？
我们收到发票的时候是借：工程施工，贷：预付账款。结转成本时，借主营业务成本，贷工程施工。
现在是做完以上科目，跨年后成本转出

立红老师 解答

2021-05-10 15:18

同学你好
主营业务成本转入本年利润 
借，本年利润 
贷，主营业务成本

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:25

跨年成本转出就这样做？

立红老师 解答

2021-05-10 15:25

同学你 好，之前已经转入主营业务成本了。这个是完整的分录；

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:28

可是老会计非要看我这个成本有没有转出。这个哪里可以提现？（成本因为年前有问题，年后才发现）

立红老师 解答

2021-05-10 15:33

同学你好，上面已经转到主营业务成本了，说明已经转出了；

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:35

但是他给我说这样我把成本增大了，这个不应该增大，这个成本不能列入成本

立红老师 解答

2021-05-10 15:35

同学你好。，工程施工转入主营业务成本是正确的，怎么会加大呢；

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:54

19年成本190万，税务局认定为虚开，老会计要求把这190万给转出来，不能列入成本。如果继续在工程施工，那么报表上就要提现这笔款。又没提现。

立红老师 解答

2021-05-10 15:56

同学你好，转出来是要转入以前年度损益调整的；这个是当初没有付款么？

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:59

付款了的，

人生＆精彩 追问

2021-05-10 15:59

把我弄蒙了，感觉自己都不专业

立红老师 解答

2021-05-10 17:40

同学你好
如果付款了
借，工程施工
贷，以前年度损益调整


借，以前年度损益调整
贷，利润分配一未分配利润 

人生＆精彩 追问

2021-05-10 18:12

就是成本转出应该借，工程施工 贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 

立红老师 解答

2021-05-10 20:03

同学你好，是这样的