2020年暂估了一笔成本，到今年5月份汇算的时候发票未收回，调账是调整到去年12月份的凭证里还是今天5月份的凭证里，具体怎么做分录

哈哈哈 追问

2021-05-10 10:10

我的意思是2020.12月份做了一笔暂估的成本，今年汇算清缴之前发票还没收到，发票没收到肯定税务不认当初的成本，需要怎么做账

冉老师 解答

2021-05-10 10:12

你好，如果，你不想汇算清缴的的纳税调整，直接调账即可的

哈哈哈 追问

2021-05-10 10:21

那调账是调整在今年5月份，还是去年12月份比较合适

冉老师 解答

2021-05-10 10:27

调账在12月份比较合适的

哈哈哈 追问

2021-05-10 11:54

具体怎么做分录哦，因为今年5月份之前来了一部分的发票，还有一部分发票没来

冉老师 解答

2021-05-10 13:00

来发票，冲回去暂估，重新按照发票做一笔分录