代扣缴的个人所得税：收：借 银行存款 贷 其他应付款 支出 ：借 其他应付款 贷 银行存款 发放工资 ：收经费：借 银行存款 贷 其他应付款 发放支出： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 请问这两个分录对嘛

????ั 追问

2021-05-07 15:13

发放工资时 没记账，在月初缴费时这样记的。
收经费就是工资及相关保险费用，用于发放工资及社保公积金等

????ั 追问

2021-05-07 15:17

工资的话之后有计提，借 管理费用 贷 应付职工薪酬

meizi老师 解答

2021-05-07 15:18

 你好         我给你写一个全套分录。 社保公积金  工资 和个税都有  ； 你仔细看看 理解 。不懂在问   
1.计提工资 
 借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 
 2.计提社保和公积金（企业部分） 
 借：管理/销售费用等
 贷：应付职工薪酬——社保 
应付职工薪酬-公积金
 3.次月发放工资时 
 借：应付职工薪酬——工资 
 贷：其他应付款——社保(个人部分) 
其他应付款-公积金（个人部分）
 应交税费——应交个人所得税 
 库存现金／银行存款或现金 
 4.上交社保公积金 
 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
-      公积金（企业部分）
 其他应付款——社保(个人部分)
-      其他应付款-公积金（个人部分） 
 贷：银行存款或现金 
 5.上交个人所得税 
 借：应交税费——应交个人所得税 
 贷：银行存款或现金

????ั 追问

2021-05-07 15:22

3.次月发放工资时 
 借：应付职工薪酬——工资 
 贷：其他应付款——社保(个人部分) 
其他应付款-公积金（个人部分）
 应交税费——应交个人所得税 
 库存现金／银行存款或现金 

这个库存现金和银行存款这个是什么意思吖 ，还有这个应付职工薪酬-工资属于全额工资被

????ั 追问

2021-05-07 15:25

我们工资只计 实发额
我们之前的老会计直接只记  借 管理费用-工资 贷 银行存款

meizi老师 解答

2021-05-07 15:29

 你好    那你们老会计做账都是错误的  。你还是别  看你老会计的来做账了。 你自己整理好 按正确的来做账；   库存现金 和银行存款 是 你 用什么来支付 工资  

????ั 追问

2021-05-07 15:59

借：应付职工薪酬——工资    4000
 贷：其他应付款——社保(个人部分) 1000
其他应付款-公积金（个人部分）900
 应交税费——应交个人所得税 0
 库存现金／银行存款或现金 2100
这个库存现金或银行存款 属于实发额工资被 是这个意思吧

meizi老师 解答

2021-05-07 16:05

 你好是的。 就是 你 应发工资 -个税 - 个人社保-个人公积金 剩下 实际收到的工资钱  

????ั 追问

2021-05-07 16:28

发放工资 ：收经费：借 银行存款 贷 其他应付款
发放支出： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
.计提工资 
 借：管理费用  贷：应付职工薪酬——工资 
那只这样记 属于什么错误吖

meizi老师 解答

2021-05-07 16:37

 你好    发放工资  这个分录就不对  怎么是做   借 银行存款 贷 其他应付款  没有看懂第一步 ；        .计提工资
借：管理费用 贷：应付职工薪酬——工资；发放工资  ： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

????ั 追问

2021-05-07 16:54

收上级工资经费：借 银行存款 贷 其他应付款
发放支出： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
.计提工资 
 借：管理费用  贷：应付职工薪酬——工资 
那只这样记 属于什么错误吖

meizi老师 解答

2021-05-07 16:58

 你好         这样记账的话  你个税 和个人社保    以及个人公积金都没有发生吗？ 你发放工资  总得去 减出来才行的；      

????ั 追问

2021-05-08 09:08

发生吖，每个月月初缴纳时，和单位的在一起了啊。我们每个月数据都不太一样。劳资也分不太出来/(ㄒoㄒ)/~~

meizi老师 解答

2021-05-08 09:09

 你好               那你就等着你能区分出来的时候  记得去在工资里面扣除来 做 ：借应付职工薪酬贷应交税费-应交个人所得税  其他应收款-个人社保 -个人公积金 

????ั 追问

2021-05-08 09:44

好的 那我暂时这么记，可以吧/(ㄒoㄒ)/~~

meizi老师 解答

2021-05-08 09:48

  嗯是的。 先按我上面说的做就行了   

????ั 追问

2021-05-08 10:22

收上级工资经费：借 银行存款 贷 其他应付款
发放支出： 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
.计提工资 
 借：管理费用  贷：应付职工薪酬——工资 
暂时这么记呢

meizi老师 解答

2021-05-08 10:27

 你好     是的。先这样挂着分录