老师还请教个问题，销售费用里有几个二级科目，都未取得发票，纳税调整项目明细表中在其他栏的载账金额就是几个二级科目之和，税收金额填0，全部调增对吗？

01 追问

2021-04-27 15:48

汇算后需要缴纳所得税，借 所得税费用    贷银行存款  可以么？

meizi老师 解答

2021-04-27 15:48

你好       补缴纳的话    小企业会计准则 做 ：借利润分配 -未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 缴纳 ：借应交税费-应交企业所得税贷银行存款     

01 追问

2021-04-27 15:57

那还得去调整报表吧

meizi老师 解答

2021-04-27 16:00

 你好报表的话如果你们能调整期初数据的话。 是的 

01 追问

2021-04-27 16:08

软件是不好调整的呀

meizi老师 解答

2021-04-27 16:13

 你好不好调整就做账务处理就行了。  不改你 系统期初