老师，我们公司有两个营业执照A和B，工资和保险全部在A公司支出，但是B公司有一张职工福利费的发票，（订的工作服），那老师我在企业所得税汇算清缴时怎么填写

石头剪刀布 追问

2021-04-25 06:45

没有工资

东老师 解答

2021-04-25 06:45

没有工资的话，福利费不能税前扣除需要全部纳税调整

石头剪刀布 追问

2021-04-25 06:46

老师，弥补以前年度亏损，怎么使用？

东老师 解答

2021-04-25 06:48

弥补以前年度亏损是在汇算清缴或者季度申报所得税的时候用以前年度的亏损来弥补本期的利润的，在申报表的主表有弥补亏损这个选项

石头剪刀布 追问

2021-04-25 06:51

老师，如果说16年亏损10万，17年亏损10万，18年亏损10万，19年盈利5万，20年亏损5万，那老师我该怎样主表弥补亏损填多少呢？

东老师 解答

2021-04-25 06:53

根据你营业的情况，比如说你盈利了20万就可以填写弥补亏损20万

石头剪刀布 追问

2021-04-25 06:54

老师如果是亏损，那就不用弥补了对吗？

东老师 解答

2021-04-25 06:56

对，你本身都是亏损的，还弥补啥呢对吧

石头剪刀布 追问

2021-04-25 07:00

老师，我们公司有A和B两个营业执照，工资和保险全部在A企业支出，B公司个税都是0申报，这样有什么风险吗？老师您建议我们以后怎么做比较好呢？

东老师 解答

2021-04-25 07:01

我觉得可以分几个人在B公司申报，这样个税也不至于一直零申报

石头剪刀布 追问

2021-04-25 08:08

因为B公司一直是亏损状态，如果把工资和保险全部记入，亏损更多，B公司总是往A公司借款，老师，两个公司之间的往来款总挂着怎么办呢？

石头剪刀布 追问

2021-04-25 08:09

B公司没有钱还A公司

东老师 解答

2021-04-25 08:10

B公司还有存在的意义吗？还不如注销了呢

石头剪刀布 追问

2021-04-26 06:36

去注销了，但注销不了

东老师 解答

2021-04-26 06:38

那就尽量减少费用，少亏损点

石头剪刀布 追问

2021-04-26 06:38

那老师总挂着借款的往来怎么办？

石头剪刀布 追问

2021-04-26 06:41

老师，那今年做汇算清缴时，工资填0.社会保险填0。这样会不会提示错误，或是有什么风险？

东老师 解答

2021-04-26 06:41

第一有钱还了，第二如果没有钱可以尝试转换成对B的投资

石头剪刀布 追问

2021-04-26 06:43

汇算清缴时，工资和保险填0会不会提示错误或有什么风险呢？老师