老师请问一下老板现在想把2021年开的票都算做2020年成本，就算我前面有暂估，但支付流水是在2021年应该不行吧？

葡萄 追问

2021-04-22 22:22

老师那意思是，我前面暂估了费用，2021年支付并取得的发票都可以冲以前的成本，账做到2021年，理解对吗？

bamboo老师 解答

2021-04-22 22:23

是的 汇算清缴前取得发票就行 不管什么时候支付的款项

葡萄 追问

2021-04-23 07:54

老师那做账，是按发票的月份做到当月，报税也是当季报当季，只有汇算清缴时把这几个月份的成本调到2020年，2021年再调整

bamboo老师 解答

2021-04-23 08:00

2021年再调整是什么意思？

葡萄 追问

2021-04-23 08:34

减掉计在2021年账上的成本，理解有错吗？老师

bamboo老师 解答

2021-04-23 08:46

不是的  冲减20年暂估的成本 按发票再计入20年  然后今年汇算清缴的时候可以税前扣除

葡萄 追问

2021-04-23 09:41

老师的意思是反结账过去把2021年发票做到2020年

葡萄 追问

2021-04-23 09:42

那可以直接，全部做到2020年12月吗

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:42

您20年不是暂估了么？
不需要反结账过去把2021年发票做到2020年啊

葡萄 追问

2021-04-23 09:44

问题是老师，现在我们2021年3月账都已经做完，不是得反结账过去，才能做到2020年吗？

bamboo老师 解答

2021-04-23 09:46

您用以前年度损益调整科目入账啊 就不是21年的 是以前年度的了