;)
老师，我季度报的时候发现有盈利，需要缴纳企业所得税，但是老板不想交，叫我先虚做费用，后面再补票，请问我要如何做账务处理，麻烦您帮忙解答下，顺便把分录写下，谢谢。
陈小pang
于2021-04-17 16:36 发布 1084次浏览
-
东老师
职称： 中级会计师,税务师
2021-04-17 16:37
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
相似问题
企业所得税怎么做账务处理？企业所得税做账分录
答： 企业所得税账务处理一般是进行几个步骤：1.缴纳企业所得税；2.制作企业所得税账务处理凭证；3.进行分录处理；4.清算结转。其中，分录处理是企业所得税账务处理中的一个重要环节，一般包括以下几个账务处理凭证：一是企业所得税应收账款的形成，主要是按照“应交税费——企业所得税应收账款——企业所得税应付账款”的顺序，进行不同的财务处理；二是企业所得税的计提，此时需要从损益类科目扣除应交税费，填列计提支出，风险储备及保险金支出等；三是税金支出，对应企业所得税应付款。拓展知识：企业所得税分录处理中，还有一种是房地产行业的分录处理。一般是建立“房地产开发费用——房地产开发收入”这样一条凭证线，这里涉及到应交税金计提、收入税负计算、收入税负确认，以及计算收入总额扣除限额后的净收入，对应的分别进行科目的支出及收入处理。
老师，我季度报的时候发现有盈利，需要缴纳企业所得税，但是老板不想交，叫我先虚做费用，后面再补票，请问我要如何做账务处理，麻烦您帮忙解答下，顺便把分录写下，谢谢。
答： 可以先暂估成本，等发票来了再把暂估冲销了
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
求企业所得税汇算清缴后的账务处理分录
答： 一、 汇算清缴后（全年应纳税额小于已预缴税额），退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时： 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税 二、 汇算清缴后（全年应纳税额大于已预缴税额），补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...;){kind=link}
东老师 解答
2021-04-17 16:37
陈小pang 追问
2021-04-17 16:40
陈小pang 追问
2021-04-17 16:40
东老师 解答
2021-04-17 16:42
陈小pang 追问
2021-04-17 16:48
东老师 解答
2021-04-17 17:02
陈小pang 追问
2021-04-17 17:05
东老师 解答
2021-04-17 17:08
陈小pang 追问
2021-04-17 17:12
东老师 解答
2021-04-17 17:13
陈小pang 追问
2021-04-17 17:39
东老师 解答
2021-04-17 18:04
陈小pang 追问
2021-04-17 18:31
东老师 解答
2021-04-17 18:37
陈小pang 追问
2021-04-18 10:51
东老师 解答
2021-04-18 10:52