送心意

meizi老师

职称中级会计师

2021-04-17 16:29

你好    没有发票据实做账 。只是汇算清缴填写纳税调整表。 有一个扣除类项目 其他栏次去调增 。 增加应纳税所得额  

英英 追问

2021-04-17 16:42

您的意思是分录还是正常做,只是在汇算的时候在A105000纳税调整项目明细表《第六项:其他》里面调增是吗?

英英 追问

2021-04-17 16:44

但是每个季度的企业所得税申报表需要调整吗?还是按实际成本的直接填吗?

meizi老师 解答

2021-04-17 16:47

 你好 是的。 是的。   账上正常做    调整分录处理即可。    汇算调整哈 。  预缴 季报的时候不处理  

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相关问题讨论
你好 有其他业务收入和成本的也加上 没有的不用
2021-07-10 12:46:58
因为我们是服务业,平时开支是人工费等期间费用,这样营业成本就等于0了,营业成本长期等于0可以吗?
2017-10-21 13:37:34
你好    没有发票据实做账 。只是汇算清缴填写纳税调整表。 有一个扣除类项目 其他栏次去调增 。 增加应纳税所得额  
2021-04-17 16:29:47
你好 企业所得税季报表中营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用
2020-06-17 11:13:04
是的,20年有进项发票进来,足够充减。19年需要录库存吗(票还没进来)?还是等今年票进来后再录库存、充成本呢
2020-05-31 07:36:19
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