1月份银行回账单（补缴20年3-12月的社保），但是没有申报个税和发放工资，这个要怎么做账？

阿白 追问

2021-04-15 16:05

我就问要怎么做账啊

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:05

借，应付职工薪酬
其他应收款
贷，银行存款

阿白 追问

2021-04-15 16:13

可以认真看题吗？
我说这个没有申报个税和发工资的！
这个要怎么做账才正确？

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:14

同学，你那个申报个税和发工资根本就是另外一回事儿，你这里交了社保你就做交社保的分录就可以了

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:15

你这里是交社保，你是发生什么，经济业务你就做什么，经济业务的帐就可以了，你这里就按照我上面给你的那个账户处理，做交纳社保的分录就可以了。

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:15

后面发工资和扣税发生的时候，再做就可以了。

阿白 追问

2021-04-15 16:19

那做交纳社保的分录怎么做？

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:27

上面我给的你的就是缴纳社保的分录呀，单位承担的和个人承担的都是在这个分录里面体现的呀。

阿白 追问

2021-04-15 16:30

我可以放到管理费用去吗？如果放管理费用分录又是怎样的？ 还有你这个分录借，应付职工薪酬 其他应收款 贷，银行存款。和放管理费用的分录有什么区别？

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:49

你那个是交纳社保的分录，你上面的提问就是问的你缴纳社保时候的经济业务。

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 16:49

你如果说要放到费用，那是指你计提社保的时候，同学。
借，X费用
贷，应付职工薪酬

阿白 追问

2021-04-15 17:11

不是 如果社保产生滞纳金怎么做分录？

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 17:12

滞纳金
借，营业外支出
贷，银行存款

阿白 追问

2021-04-15 17:26

可以和支付社保放同一个分录吗

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 17:57

这个你可以自己决定分开，还是放在一起。

阿白 追问

2021-04-15 18:00

好的谢谢老师 那法人私人账户赚公户一万块，备注收入，怎么分录

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 18:02

借银行存款贷主营业务收入，同时贷应交税费，增值税。

阿白 追问

2021-04-15 18:06

是可以做这个分录的对吗？这样子转账合理吗

陈诗晗老师 解答

2021-04-15 18:06

如果说你的法人转进来这个备注的收入，这个就是你的收入，还是有什么问题呢？