老师，您好，我2020年有一笔分录的贷方应该是主营业务收入 应交税费 _应交增值税（销项税费）我把应交税费的二级明细科目写错了，要怎么调账呢？

咕噜咕哎咕 追问

2021-04-15 11:06

不是，写成了应交税费 _应交个人所得税，这个要怎么调？

何老师 解答

2021-04-15 11:06

借：应交税费-应交个人所得税  （贷方红数）
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）    （贷方蓝色）

咕噜咕哎咕 追问

2021-04-15 11:06

直接写这个分录就可以了吗？其他不用变动？

何老师 解答

2021-04-15 11:07

是的，这样调整余额的同时，也调整了发生额

咕噜咕哎咕 追问

2021-04-15 11:07

好的，谢谢

何老师 解答

2021-04-15 11:08

不用客气，很高兴能帮到你。