3、29号厂家开了返利红字专用发票10万，当月作了进项税转出，4月15号才收到发票，可不可以入到4月账，3月已经结账了

玲老师 解答

2021-04-15 08:18

收到发票时把发票贴到三月凭证后面。

韦梅坤 追问

2021-04-15 08:23

我填增值税申报表进项税转出了，没收到发票就没做账，季度所得税也申报了

玲老师 解答

2021-04-15 08:24

你申报都对了
那你就把帐补上就行。

韦梅坤 追问

2021-04-15 08:32

申报增值税了，但是没有在3月份做账，可以的吗？如果在3月份冲减主营业务成本，第一季度度企业所得税应纳税额就是12.4了

玲老师 解答

2021-04-15 08:33

三月份的帐和三月申报的税款申报应该一样。

玲老师 解答

2021-04-15 08:33

不一样的，你就调整一下。

韦梅坤 追问

2021-04-15 08:39

那我3月份的返利发票可以在4月份入账吗？

玲老师 解答

2021-04-15 08:45

你三月份如果没有做帐，可以补寄在四月份。