老师，请问汇算清缴A105050表中工资薪金支出是指员工的实发工资和个人社保之和吗？ 职工福利费支出是指报销时计入管理费用福利费 和应付职工薪酬福利费之和吗？ 各类基本社会保障性缴款是指社保企业部分吗？

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:02

企业的部分，福利费支出是企业的福利费

小王 追问

2021-04-14 17:03

没有明白，老师能看下我的问题分别详细回答吗？

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:04

1：实发工资，不加社保

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:04

2：福利费是应付职工薪酬福利费

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:04

3：社会保障是社保以及商业保险之类的

小王 追问

2021-04-14 17:08

我听老师课时职工薪酬支出讲的是账上应付职工薪酬贷方金额     我们计提和发放工资不是从应付职工薪酬–工资 科目走的么    个人社保也在这个里面？

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:09

您好，是按照应付职工薪酬科目走账

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:09

您需要设立二级科目，应付职工薪酬—工资/社保/福利费

小王 追问

2021-04-14 17:13

之前就是没有设二级

思顿乔老师 解答

2021-04-14 17:13

您好，所以您需要自己手动去分，谢谢