内账，权责发生制，新建账套，以前的应收应付不明，以后收到货款和付应付账款该怎么做账？

小小 追问

2021-04-09 14:34

那预收预付的这个款，不用算当期的费用，那预收预付这块以后一直都在怎么结转呢

邹老师 解答

2021-04-09 14:36

你好，需要开具发票，取得相应发票，才可以把预收，预付结平的  

小小 追问

2021-04-09 15:00

去年做到10月的账，我现在整理一份应收应付，我怕漏了，怎么弄才好，内账，用啥方法，全责发生制还是收付实现制？

邹老师 解答

2021-04-09 15:03

你好，内账需要按收付实现制处理

小小 追问

2021-04-09 16:11

这个月收到2月的营业额，算哪个月的收入呢？这个月付2019年的费用，怎么做分录呢？收付实现制做的话就是这个月的费用，那利润准确吗？

邹老师 解答

2021-04-09 16:16

你好，内账，这个月收到2月的营业额，就是这个月的收入
这个月付2019年的费用，内账，借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目  
收付实现制的利润与权责发生制相比，是不准确的 

小小 追问

2021-04-09 16:25

那怎么做最好，我想用收付实现制，但是怕现在找的期初数有误，那到时候怎么平呢？

邹老师 解答

2021-04-09 16:26

你好，个人建议是按权责发生制做账