2020年账务审计公司已审计，提出年底借出款项未计提，以前财务已离职，现在需要反结账补计提吗？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2021-04-04 08:57

您好
年底借出款项未计提？是利息未计提还是本金未入账？

shmilyxin030701 追问

2021-04-04 09:16

利息未计提

bamboo老师解答

2021-04-04 09:18

那审计是否要求您补计提
借款合同是否要利息收入

shmilyxin030701 追问

2021-04-04 10:01

审计指出，借款利息未计提

bamboo老师解答

2021-04-04 10:20

有借款合同么合同约定了利息么

shmilyxin030701 追问

2021-04-04 10:28

没有借款合同，是属于母公司借子公司的钱，母公司按年利率6计提利息，子公司没有做，审计指出子公司补借款合同，补记利息

bamboo老师解答

2021-04-04 10:29

那应该按照审计的要求调整

精选问题

老师，这个月报所得税的时候，实际利润额提示这个：通问

据实填报就行了，那个只是提示答
在计算分支机构预缴时，解析中是这样的，分支机构分问

这里的 “50%” 是企业所得税汇总纳税的分摊规则：汇总应纳税额的 50% 由总机构分摊，另外 50% 由各分支机构按比例分摊。案例中 200×50% 是先算出分支机构合计应分摊的税额，再乘以深圳分支机构的分摊比例，得到其预缴额。答
当前企业已备案，是否企业信息有变化需再次申报，这问

是的，说明已经备案了答
老师请问一下，我们小规模纳人，我们7月份，美团是售价问

老师正在计算中，请同学耐心等待哦答
计算赵某2024年度综合所得应纳税所得额 280000+ 问

您好预缴时是按照4000元一下或者以上有差异，并与综合所得时统一按照统一为收入减除20%的费用后的余额答

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