老师，刚接回来的账之前提备用金的账（2018年-2020年）分录全部搞错了，从公账提到法人个人账户全部写的借其他应付款，贷银行存款，应该如何调账，实际分录是不是借其他应收款，贷银行存款？

Amy 追问

2021-04-02 10:32

但是这个要怎么消账，一直挂在那里

冉老师 解答

2021-04-02 10:35

这个备用金销掉的话，要么还钱，要么报销

Amy 追问

2021-04-02 10:54

但是不是挂的其他应付么，要怎么消账，借报销费用   贷其他应付？

冉老师 解答

2021-04-02 10:54

是的，是这样的，你写的

Amy 追问

2021-04-02 17:52

老师，那如果是法人的工资也是借应付职工薪酬  贷其他应付款？

Amy 追问

2021-04-02 17:55

老师，还有个问题，如果之前记错的其他应付不改过来，然后接回来的做其他应收款，贷银行存款，那是不是账套里面的是不是把其他应付就冲减少了？

冉老师 解答

2021-04-02 20:37

不是的，最好是用同一个科目，新发生的用其他应收款