老师，公司收到其他工地给的200万承兑，我们又用这200万承兑付给其他单位，其他单位给我们开了300万的专票，这笔分录怎么做？

繁花园 追问

2021-03-31 14:12

收到汇票的分录还做吗？

许老师 解答

2021-03-31 14:13

收到的话    借方是其他货币资金哦

繁花园 追问

2021-03-31 14:14

老师贷方写啥？

繁花园 追问

2021-03-31 14:15

借其他货币资金  贷？？？

许老师 解答

2021-03-31 14:15

贷方的话  应该是你们的  主营业务收入/应交税费的
如果本身以前记入了应收账款   确认了收入   则贷方是应收账款的

繁花园 追问

2021-03-31 14:17

前期没有确认收入，也没有记应收账款，刚才我记应收账款我整个帐都不对了。

许老师 解答

2021-03-31 14:18

这样的话   就是主营业务收入/应交税费的

繁花园 追问

2021-03-31 14:18

这个公司刚启用，月初这200万承兑直接背到我们户里了，我们付出去了

繁花园 追问

2021-03-31 14:19

我们是直接收到200万承兑老师

许老师 解答

2021-03-31 14:19

这个取得汇票  需要确认收入啊

繁花园 追问

2021-03-31 14:20

怎么确认收入啊老师，今天我一直都没有明白这个事情

繁花园 追问

2021-03-31 14:20

希望老师能帮我解决，感谢

许老师 解答

2021-03-31 14:22

你取得汇票    就应当有对应收入啊

否则的话   这个本身违反了规定的
借：其他货币资金
    贷：主营业务收入
       应交税费

繁花园 追问

2021-03-31 14:23

这个汇票上也没有税费，我们是直接把200万又给别人了

繁花园 追问

2021-03-31 14:24

老师您能帮我仔细问问嘛？

许老师 解答

2021-03-31 14:27

这个不是汇票上是否有税费的问题啊    而是取得汇票    必须确认收入/增值税啊
否则的话   违反了汇票需要有真实交易的原则    你们给别人   是以后的事   不影响这个啊
这是经济法/税法的基本要求的

繁花园 追问

2021-03-31 14:30

还是不明白具体怎么做？

许老师 解答

2021-03-31 14:33

我说了   收到汇票
借：其他货币资金
     贷：主营业务收入
         应交税费
收到确认收入啊

繁花园 追问

2021-03-31 14:36

票据上没有税费啊老师

许老师 解答

2021-03-31 14:39

不是票据上要税费啊   而是收到票据    意味着有收入    要交税费啊
票据肯定不可能   有税费啊   这又不是税务局开的
你需要补一下  税法等相关知识了