过月的专票有问题，还未给对方，自己开具红字信息表！开过之后显示未上传，然后怎么操作？航天的

小白 追问

2021-03-30 15:32

看到了，那老师写凭证的时候后面附件之前没有给别人的发票还有红冲的专票，以及重新开具的普票都要付在后面么？因为这个公司不在了，所以我红冲回来。开具普票的

小白 追问

2021-03-30 15:33

另外会计分录怎么写？是直接红冲前面做的分录，再写一个分录还是怎么搞？因为金额都是一样的，主要就是一个专票和普票的问题。

郭老师 解答

2021-03-30 15:33

你好是的，你们只用第一联做账。

小白 追问

2021-03-30 15:36

问题是对方公司已经不在了，上次的三联也没有给对方的，那其他的联次都放在凭证后面做备查吧，不然放哪里呢？

郭老师 解答

2021-03-30 15:39

他的都自己留存就可以，你们只需要低一点。

郭老师 解答

2021-03-30 15:39

只需要第一联做账
其他的自己留存。

小白 追问

2021-03-30 15:58

红字信息表要付在做账后面吧？另外账务处理怎么处理？是直接红冲前面做的分录，再写一个分录还是怎么搞？因为金额都是一样的，主要就是一个专票和普票的问题。
借：应收账款（红字）
贷：主要业务收入（红字）
       应交增值税--销项 （红字）
然后再写个一样的分录
借：应收账款
贷：主要业务收入
       应交增值税--销项

郭老师 解答

2021-03-30 16:13

是的
可以这么做的

小白 追问

2021-03-30 16:58

那可有简单的分录做法？借：应收账款  贷：应收账款 可以这样做么？

郭老师 解答

2021-03-30 17:05

你好
不可以
冲收入的

小白 追问

2021-03-31 14:00

我的意思是因为只是专票红冲变成普票，其实数字什么的都没有变化。原本就是一个可有可无的凭证。

郭老师 解答

2021-03-31 14:34

不可以
需要正常做账的